Устав
Правила ведения реестра
Годовой отчёт
Бухгалтерский баланс
Аудиторское заключение
Пояснительная записка
Распоряжение 643-р
Распоряжение 804-р
Распоряжение 1035-р
Распоряжение 1378-у
Распоряжение 1546-р
Распоряжение 4261-р
Реквизиты для оплаты расходов
Сообщение ФСФР
Сообщения об неутверждении годовой отчетсности
Распоряжение №77р от 11.06.2010
Сообщение об неутверждении годовой отчетности
Сообщение об неутверждении отчетности 2011г.
Распоряжение №240-р
Список аффилированных лиц
27-3 прил.1 тепло
27-3 прил.3 ХВС
27-3 прил.4 ВО
27-3 прил.1 тепло
27-3 прил.3 ХВС
27-3 прил.4 ВО

Пояснительная записка 2008г.

Пояснительная записка
К бухгалтерскому балансу за 2008 год.
Предприятие: ОАО ПКЗ «Дубровский»

ИНН: 7432013779

Адрес 456675 Челябинская область Красноармейский район, п Дубровка ул Мира 15 «а»
Организационно-правовая форма открытое акционерное обшество/ОКОПФ-47/

Форма собственности федеральная /ОКФС-12/

Виды деятельности доращивание и откорм молодняка КРС. племконеволство /ОКВЭД-01 21/
ОАО ПКЗ «Дубровский» создано единственным учредителем - Российской Федерацией в лице федерального органа исполнительной
власти Федерального агентства по управлению федеральным имуществом.

Свидетельство о государственной регистрации от 15 10.2004 года ОГРН № 1047415002612 выдано инспекцией № 74080 МНС России.

 


Балансовая стоимость основных средств на конец отчетного периода составила; 224 927 тыс. руб.,
износ основных средств составил 81 962 тыс. руб. Коэффициент износа основных средств
составляет 36,4 %. Амортизация основных средств начисляется линейным способом.

Балансовая стоимость нематериальных активов составляет 43 тыс.руб. ( зарегистрирован
товарный знак).

Запасы на конец отчетного периода составили 111 898тыс. руб., в том числе материалы и сырье
8 660 тыс.руб., животные на откорме 72 849тыс.руб., затраты на незавершенное
производство 3 690 тыс.руб., готовая продукция 25 984 тыс.руб.

Согласно учетной политики, утвержденной приказом предприятия № 377 от 29.12.2007г на 2008
год:

-учет материальных ценностей производится по фактическим расходам на приобретение.

-учет приобретения материальных ценностей производится без использования счета 16 "Отклонения в стоимости
материальных ценностей", при этом отклонения в стоимости при приобретении материальных ценностей относятся
непосредственно на счета учета этих ценностей (счета 1О, 41 и др.).

  -определение фактической себестоимости материальных ресурсов. списываемых в производство, осуществляется по
средней себестоимости по местам хранения.

 -производится единовременное списание стоимости специальной одежды в дебет соответствующих счетов учета затрат
на производство в момент ее передачи (отпуска) сотрудникам организации.

-закрытие счет 23 "Вспомогательное производство" осуществляется по подразделениям пропорционально объема
оказанных услуг.

порядок списания общехозяйственных (накладных) расходов:

 - расходы, сформированные в течение отчетного периода на счете бухгалтерского учета 26 "Общехозяйственные
расходы", подлежат списанию в дебет счета 90.8.1. «Управленческие расходы по видам деятельности» на
реализованную продукцию по номенклатурно пропорционально выручке от ее реализации.

 -расходы, сформированные на счете 25 «Общепроизводственные расходы» подлежат распределению между объектами
калькулирования пропорционально следующей базе:

 - пропорционально заработной плате основного производственного персонала.

 -готовая продукция в момент приемки ее на склад готовой продукции отражается в бухгалтерском учете по
нормативной (плановой) производственной себестоимости. Себестоимость готовой продукции (услуг) доводится до
фактической себестоимости при отнесении расходов, сформированных на подразделениях ее выпускавших в момент
закрытия счетов 20, 23. 29 в дебет счета 90.2.1. «Себестоимость продаж»

 -порядок списания расходов на продажу:

- расходы на продажу, собранные в течение отчетного периода на счете 44 подлежат списанию в дебет счета
90.7.1 "Расходы на продажу" полностью.

Распределение расходов на продажу осуществляется ежемесячно.

-товары, предназначенные для продажи. отражаются по покупной стоимости

-незавершенное производство отражается в учете:

- по фактически произведенным затратам.

-расходы, произведенные в отчетном периоде, но относящиеся к следующим отчетным периодам, отражаются как
расходы будущих периодов. В состав расходов будущих периодов включать следующие расходы:
1. плата за подписку на периодические издания, которая списывается в течении срока подписки;

2. плата за обязательное страхование транспортных средств, которая списывается в течении срока страхования.

3. расходы на страхование имущества.

3, расходы на НИОКР.

 


Дебиторская задолженность (строка 240 баланса) на конец отчётного периода
составила 6 591 тыс. руб.,

Кредиторская задолженность всего:(сумма строк 590,690 по балансу) на конец отчетного периода
составила 193 469 тыс. руб., в том числе:

Задолженность по долгосрочным кредитам и займам (страка 590 баланса) составила:
88 111 тыс. руб., из нее:

- долгосрочный кредит банка 27 600 тыс. руб. на 8 лет(по нац. программе развития АПК)
- долгосрочный кредит банка 1О 558тыс. руб на 5 лет (приобретение с/х техники)
-отсроченные централизованные долгосрочные кредиты 1 588 тыс. руб.,
-прочие долгосрочные обязательства реструктуризированная задолженность по налогам и сборам
42 833 тыс. руб.( гашение задолженности по налогам и сборам согласно соглашения по
реструктуризации и на основании графика гашения задолженности начинается с 2010 года),
предприятие ежегодно до 15 декабря оплачивает проценты за отсрочку платежей по
реструктуризированным налогам в сумме 91тыс.руб.

-долгосрочные обязательства по договорам лизинга сельхоз. техники- 2 532 тыс.руб.

Краткосрочный кредит банка (строка 61О баланса) 1О 000 тыс. руб.
Задолженность поставщикам (строка 621 баланса) На конец отчетного периода составила

66 672 тыс. руб.в т.ч.

 

Тыс. руб.

Наименование

Задолженность на 01.01.2009г

ГУП Продовольственной корпорации за
поставку молодняка КРС
со сроком
расчета до 2010 года по договору

36879

За з/части, ГСМ

410

Зерно, корма

1791

За скот

2263

Энергоресурсы

1047

Прочие ТМЦ, услуги

20462 (5463 по реконструкции комплекса)

  


Зарплата работникам (страка 622 баланса) 1 922тыс.руб.( просроченной задолженности нет),
Задолженность перед бюджетом ( строка 624 баланса) 15 504 тыс.руб.( в т.ч. просроченная
задолженность прошлых лет по подоходному налогу- 12 983тыс.руб, текущая задолженность 2008
года-2 521 тыс.руб., перечислено подоходного налога в 2008г.- 7 168тыс.руб.)
Задолженность перед внебюджетным фондам (стра«а 623 баланса)12 298 тыс.руб.( в т.ч.

просроченная задолженность прошлых лет по отчислениям в пенсионный фонд- 8024 тыс.руб.,
текущая задолженность за 200год- 1 597тыс.руб. Перечислено в пенсионный фонд
в 2008 году-2 544тыс.руб.).

Выручка от реализации за 2008 года составила 231 920 тыс. руб., себестоимость составила
218 027тыс.руб.,

Валовая прибыль составила 13 893 тыс.руб.

Коммерческие расходы: 3 069 тыс.руб. (Согласно Учетной политике предприятия- расходы на
продажу подлежат списанию в дебет 90.7.1 «Расходы на продажу»)
Управленческие расходы: 12 742 тыс.руб. (Согласно Учетной политике предприятия- расходы,
сформированные на счете 26 «Общехозяйственные расходы», подлежат списанию в дебет счета
90.8.1 «Управленческие расходы по видам деятельности» на реализованную продукцию.

Убыток от продаж составил -1918 тыс.руб.

Прибыль до налогообложения ( стр. 140 ф.2) составила 4 035тыс.руб.

Получено субсидий из бюджетов всех уровней 16 994 тыс.руб. тыс.руб.

Иные платежи из прибыли (строка 151 формы №2): 143 тыс.руб.

- начислены пени и штрафы по налогам и сборам согласно актов проверок с ИМНС и справок по
задолженности платежей по состоянию на 01.01.2009г.-12т.р.

-начислен ЕСХН за 2008год в сумме 131 т.р.

В отчете об изменении капитала уменьшился добавочный капитал на сумму 442 тыс.руб. и
увеличилась нераспределенная прибыль на сумму 442 тыс.руб. в связи с тем, что на основании
ПБУ № 6/01 при выбытии основных средств сумма их дооценки переносится с добавочного
капитала организации в нераспределенную прибыль.

Начислены дивиденды за 2007год за счет нераспределенной прибыли прошлого года согласно
распоряжения учредителей в сумме 1 307 т.р.

Чистая прибыль отчетного периода составляет 3 892тыс. б. (строка190 ф.2)

 


 

 

Генеральный директор  А.А. Корниенко

Главный бухгалтер  И.Ю.Шагиахметова

 

     
email: dupko@yandex.ru, тел.: 8(35150)27707
Мы любим и ценим наших клиентов

Челябинская обл. Красноармейский р., п.Дубровка, ул. Мира, 15а